Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering / D&O-verzekering

Voor dit risico bestaat een aparte verzekering: de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering, ook wel D&O-verzekering. Die verzekering is bedoeld als vangnet wanneer een bestuurder persoonlijk aansprakelijk wordt gesteld vanwege een fout, nalatigheid of verwijt in de bestuursrol. Zo’n verzekering vervangt geen goed bestuur en ook geen passende bedrijfsverzekeringen, maar kan wel helpen om de financiële gevolgen voor de bestuurder privé op te vangen.

Dat vangnet is vooral waardevol, omdat bestuurdersaansprakelijkheid vaak pas echt voelbaar wordt als een claim direct op de bestuurder wordt verhaald. Dan wil je niet pas ontdekken hoe de dekking werkt, welke uitsluitingen er gelden of of de polis nog wel aansluit bij de praktijk van je organisatie.

Bestuurdersaansprakelijkheid draait meestal om situaties waarin een bestuurder een ernstig verwijt kan worden gemaakt. Dat kan bijvoorbeeld spelen als een bestuurder:

• de administratie ernstig verwaarloost.

• de jaarrekening niet of te laat opmaakt of publiceert.

• fraude pleegt of bewust onjuiste informatie geeft.

• zonder goede voorbereiding beslissingen neemt met grote financiële gevolgen.

• verplichtingen aangaat terwijl al duidelijk is dat de onderneming die niet kan nakomen.

• een lening of andere financiering afsluit onder duidelijk ongunstige voorwaarden.

• onvoldoende toezicht houdt op de financiële positie van de onderneming.

• betalingsproblemen niet tijdig meldt, waar dat wel verplicht is.

• selectief schuldeisers betaalt terwijl de onderneming in zwaar weer zit.

• handelt in strijd met de statuten of het doel van de rechtspersoon.

• tegenstrijdige belangen laat meewegen zonder passende waarborgen.

• bewust of structureel risico’s laat ontstaan zonder passende maatregelen.

• een bedrijf laat doorgaan terwijl duidelijk is dat de continuïteit ernstig in gevaar komt.

“Met een BV is mijn privévermogen altijd beschermd.”
Veel ondernemers kiezen bewust voor een BV-structuur omdat ze denken dat daarmee hun persoonlijke aansprakelijkheid volledig is afgedekt. In grote lijnen klopt het ook dat de BV als rechtspersoon zelf aansprakelijk is voor haar schulden. Maar die bescherming is niet absoluut: in bepaalde situaties kan een bestuurder alsnog persoonlijk aansprakelijk worden gehouden, bijvoorbeeld als sprake is van onbehoorlijk bestuur of een ernstig verwijt.

“Bestuurdersaansprakelijkheid speelt alleen bij grote bedrijven.”
Niet waar. Ook kleinere ondernemingen kunnen hiermee te maken krijgen.

“Het gaat alleen om te late deponering of financiële fouten.”
Niet waar. Ook andere bestuurskeuzes of nalatigheden kunnen aanleiding geven tot persoonlijke aansprakelijkheid.

“Als het bedrijf verzekerd is, zit de bestuurder automatisch goed.”
Niet per se. Hoewel de kans op persoonlijke bestuurdersaansprakelijkheid kleiner is als de bedrijfsverzekeringen doorlopend goed worden bijgehouden, betekent het niet dat deze niet meer aanwezig is.

“Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering voorkomt elk probleem.”
Ook niet waar. Die verzekering is een vangnet, maar vervangt geen goed bestuur, actuele informatie en passende bedrijfsdekking.

“Als mijn medebestuurder een fout maakt, ben ik daar niet verantwoordelijk voor.”
Dat klinkt logisch, maar in een bestuur is verantwoordelijkheid vaak collectief. Als één bestuurder een fout maakt en andere bestuurders dat laten gebeuren, er onvoldoende op letten of niet ingrijpen, kan ook voor hen persoonlijke aansprakelijkheid ontstaan. Een BV of meerhoofdig bestuur betekent dus niet automatisch dat ieder bestuurslid alleen verantwoordelijk is voor zijn of haar eigen stukje.

“Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering is duur.”
Veel ondernemers en bestuurders denken dat een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering alleen interessant is voor grote organisaties met zware risico’s en dus automatisch veel geld kost. In de praktijk valt dat vaak mee. De premie hangt vooral af van factoren zoals de omvang van het bedrijf, de branche, de omzet, het verzekerde bedrag en de bestuursstructuur.

Veel ondernemers denken dat bestuurdersaansprakelijkheid alleen speelt bij grote ondernemingen of bij fraude, faillissement en het te laat deponeren van jaarstukken. In werkelijkheid is het risico breder. Een bestuurder is meestal niet persoonlijk aansprakelijk, maar dat kan anders worden als sprake is van onbehoorlijk bestuur of een persoonlijk ernstig verwijt.

Juist daarom is het belangrijk om verder te kijken dan alleen de bekende voorbeelden. Ook besluiten, nalatigheid of het ontbreken van passende maatregelen kunnen in bepaalde situaties tot discussie over persoonlijke aansprakelijkheid leiden. Dat maakt het voor veel bestuurders een relevant onderwerp, ook in het mkb.